Работа с контрагентами что это

Кто такой контрагент простыми словами: зачем он нужен, как им стать, какие виды договор и методы взаиморасчета бывают

Здравствуйте, уважаемые читатели. В процессе развития и продвижения бизнеса каждый предприниматель обязательно сталкивается с понятием «контрагент». Кроме этого, слово можно услышать в деловом разговоре или увидеть в научной литературе. Вот только, кто такой контрагент, что он делает и как им становятся? Давайте разбираться.

Кто такие контрагенты и зачем они нужны

Контрагент – это одна из сторон, участвующая в гражданско-правовых отношениях. При этом установленные договором обязательства равно распределены между обеими сторонами, то есть стороны являются контрагентами друг другу.

Чтобы было понятнее, давайте рассмотрим термин на конкретном примере: гражданин Смирнов продал гражданину Сидорову легковой автомобиль. Они подтвердили заключение соглашения подписанным договором купли-продажи и, следовательно, стали контрагентами по отношению друг к другу.

Простыми словами, контрагенты — это продавец и покупатель, участвующие в сделке. В повседневной жизни понятие встречается крайне редко, но тот, кто занимается юриспруденцией или бухгалтерией сталкивается с ним постоянно.

В зависимости от ситуации договор между контрагентами заключается:

Но, следует учитывать, что в сделке могут участвовать не две стороны, а гораздо больше. В этом случае каждая из них будет контрагентом по отношению к другому.

Виды и типы контрагентов

В настоящее время нет определённой классификации контрагентов, поэтому всё разделение происходит лишь условно. Например, по учёту тех, кто участвует в сделке:

Если же в сделке участвует несколько сторон, то это договор между многосторонними контрагентами. Кроме этого, контрагентов можно разделить на следующие виды:

И это лишь несколько часто встречающихся видов. В каждой сфере деятельности список будет свой.

Какие формы договоров бывают

Ситуации, когда между двумя сторонами требуется заключение соглашения, бывают совершенно разными. В связи с этим различают несколько форм договоров:

Несмотря на то, что договор может заключаться как между юридическими, так и физическими лицами, он всегда должен соответствовать правилам, предусмотренным законом РФ.

Как заключить договор

Перед подписаниями соглашения необходимо составить письменное или устное предложение. После того, как контрагент его примет можно переходить к обсуждению условий и подписанию бумаг.

Этапы заключения договора:

На этом этапе стороны или одна из сторон составляет письменный договор, в котором указывает права и обязанности, а также другие важные моменты.

На втором этапе контрагент знакомится с документами и оформляет своё согласие на предложенные условия. Если первая сторона получила акцепт от второй, договор считается заключенным.

Информация о новом контрагенте заносится в специальную базу (если в отношениях участвует юридическое лицо).

Расчёты с контрагентом

Чаще расчёт с контрагентами осуществляется методом перевода денег на лицевой банковский или расчётный счёт. Кроме этого, допустимы варианты взаиморасчёта, обмена или передачи средств наличными. В зависимости от ситуации стороны выбирают подходящий для себя способ.

Кроме того, в современной экономике часто применяется товарообменный вариант, который не предусматривает дополнительной оплаты. Таким образом каждый участник сделки одновременно выступает и покупателем, и продавцом. Момент перехода права собственности прописывается в соглашении.

Проверка контрагента

Не все физические или юридические лица могут стать контрагентом. Например, участвовать в сделке не может лицо, признанное недееспособным. Кроме этого, не стоит забывать о так называемых фирмах однодневках, заключение контракта с которыми может привести к потере денег.

Как вы уже могли догадаться, очень важно проверять контрагента перед подписанием договора. Кстати, сделать это можно дистанционно, на сайте налоговой службы.

После этого, на странице будет отображена хранящаяся на ресурсе информация, ознакомление с которой позволяет составить мнение о контрагенте.

Заключение

Таким образом, разобраться, кто такой контрагент не так уж и сложно, как может показаться на первый взгляд. Трудности могут возникнуть после заключения договора. Чтобы этого избежать следует внимательно подойти к вопросу, проверить контрагента заранее, проконсультироваться со специалистами, обратиться к юристам. Только ответственный подход поможет избежать проблем.

У меня на этом всё. Подписывайтесь и до встречи в следующих статьях. Удачи!

Источник

Контрагент — кто это такие и зачем они нужны

Заключение и выполнение различных сделок — это важная часть жизни каждого человека или юридического лица. Мы постоянно имеем дело с различными контрагентами. Чтобы более точно понимать свои права и обязанности, важно знать основные особенности заключения различных сделок с ними. Разобравшись в этих вопросах, можно лучше контролировать важные сферы своей жизни.

1. Что такое контрагент простыми словами

Каждое физическое или юридическое лицо имеет свои права и обязанности. Некоторые из них предусматриваются законодательством, другие связаны с тем, что стороны заключили сделку и подписали договор. Например, любой совершеннолетний гражданин имеет право устроиться на работу и получать за неё вознаграждение. При этом него есть обязанности по уплате налогов с получаемой зарплаты.

Однако иногда права и обязанности изменяются вследствие того, что стороны подписали договор. Примером может быть получение кредита в банке. После оформления кредитной сделки человек получает возможность воспользоваться предоставленными средствами. Одновременно у него возникает обязанность выплачивать долг с процентами в порядке, регламентированном подписанным документом.

При заключении сделки, другая сторона — это контрагент. Это название используется при подписании гражданско-правовых документов. Если в сделке более двух сторон, контрагентами являются каждый из остальных участников сделки.

Юридическое лицо постоянно имеет дело с контрагентами. У одних оно покупает товары или услуги. Это относится, например, к поставщикам, аудиторам, банковским учреждениям, подрядным организациям. Другая разновидность контрагентов — это покупатели.

В жизни частных лиц контрагентами являются, например, организации, оказывающие коммунальные услуги, банковские учреждения, магазины, операторы связи, провайдеры интернета.

2. Какие типы контрагентов существуют

Используются различные типы договоров. Их можно классифицировать несколькими способами.

Например, это можно сделать с учётом того, кто участвует в сделке:

В сделке может участвовать различное количество физических или юридических лиц. Они могут быть:

В гражданском праве применяются договора, которые регулируют различные виды отношений:

Во всех этих договорах для любой из сторон остальные являются контрагентами.

3. Формы договоров контрагентов

Заключение сделки между контрагентами может происходить в различных формах. Разнообразие гражданско-правовых отношений и жизненных ситуаций обуславливает наличие различных форм договорных отношений:

Несмотря на разнообразие различных видов договоров, их заключение подчиняется правилам, предусмотренным законодательством.

4. Различные виды контрагентов

В зависимости от отношений, регулируемых договорами, контрагенты могут относиться к следующим категориям:

Типы контрагентов соответствуют разновидностям заключаемых договоров.

5. Принципы отношений между контрагентами

Несмотря на разнообразие возможных ситуаций, существуют принципы отношений между контрагентами, остающиеся неизменными в любых ситуациях. Эти требования зафиксированы законодательством. Они заключаются в следующем:

Первые два условия зафиксированы в статье 421 Гражданского Кодекса РФ. Форма заключения того или иного типа договоров указывается в соответствующих статьях этого документа. В большинстве случаев используется письменная форма заключения соглашения.

6. Формы расчёта

В отношениях между контрагентами в подавляющем большинстве случаев производятся расчёты. Исключением является, например, дарение.

При расчётах на территории России применяются рубли. Даже в тех случаях, когда в договоре упоминается иностранная валюта, речь идёт не о её использовании, а о пересчёте в национальную валюту по курсу на определённый момент времени, оговоренный в договоре. Контрагенты в международных сделках используют ту валюту, которая была указана в подписанном ими документе.

О видах оплаты будет рассказано на примере сделок купли-продажи. Денежные расчёты в этой сфере могут осуществляться в следующей форме:

Расчёт может происходить сразу в полной сумме договора, а может — по частям. Например, последний вариант применяют при расчёте за каждый этап выполненных работ.

Могут применяться менее распространённые варианты: бартер и лизинг. В первом случае расчёты между сторонами происходят без использования денежных средств. Они обмениваются товарами или услугами равной стоимости. При лизинге сторонняя фирма за свои средства покупает необходимое контрагенту оборудование и предоставляет ему для пользования за соответствующую плату. Этот способ удобен для тех, кто не имеет собственных средств для покупки необходимой техники.

7. Процедура заключения сделки

Чтобы оформить договор, нужно определить свои потребности и найти потенциального контрагента. Форма договора должна быть такой. Которая предусмотрена Гражданским Кодексом РФ. Он может быть устным, простым письменным, с нотариальным заверением. В некоторых случаях, предусмотренных законодательством, договор может считаться заключённым, если стороны выполнили действия, предусматривающие согласие на договорные отношения.

В качестве примера можно привести следующую ситуацию. Одна компания предложила другой договор о заключении услуг (например, доступ в интернет), другая сторона сделала оплату, указав реквизиты договора. При этом фактической подписи на документе может не быть, но соглашение считается заключённым. Основанием для этого является фактическое согласие, выраженное сторонами.

Важно отметить, что к оформлению договора законодательства предъявляет требования, которые зависят от его типа. При несоблюдении хотя бы одного из них договор может быть признан недействительным. Например, в каждом случае существует перечень существенных условий, которые должны быть согласованы между сторонами. Если хотя бы одно из них не было согласовано сторонами, соглашение становится недействительным.

В большинстве случаев оформление сделки происходит в следующем порядке:

Всё большее распространение принимает заключение договоров в электронной форме. При этом стороны выражают своё согласие, ставя электронную подпись.

Если законом установлена устная форма заключения соглашения, то они могут при желании оформить это в письменном виде, но не обязаны это делать. Например, если один человек одолжил у другого небольшую сумму, то считается, что для этого достаточно устно обсудить условия.

Однако при возникновении претензий и обращении в суд придётся доказывать факт сделки. Но если это сделать письменно и при свидетелях, то можно выиграть дело. Аналогичным образом письменный договор можно заверить у нотариуса, даже в том случае, если закон этого не требует.

Сделки существуют в жизни на каждом шагу. Часто их заключают, не особенно вникая в их содержание. Для того, чтобы более осознанно подходить к отношениям с контрагентами, нужно понимать, какими они бывают в различных случаях.

Источник

Кто такой контрагент простыми словами

Всем привет, уважаемые читатели блога AFlife.ru! В процессе развития и ведения деловых отношений неоднократно можно столкнуться с таким обозначением, как «контрагент». Это достаточно обширный термин, который активно используется в деловой лексике. Новым сотрудникам и начинающим бизнесменам важно четко понимать, кто такой контрагент для организации и как он им становится.

Понятие контрагента

Все юридические лица и частные предприниматели имеют контрагентов и сами являются таковыми для других участников деловых отношений. Ни одно предприятие не может вести деятельность без контрагентов. Поэтому особенно важно знать не только значение термина, но и его виды, способы осуществления отношений и расчетов с данным субъектом.

Контрагент – это один из участников деловых взаимоотношений. Совершенно не важно, покупатель это или продавец, заказчик или подрядчик. Основное условие – это наличие договора между сторонами. Он может быть составлен в официальной письменной форме с подписями и печатями сторон, а может быть в форме устной договоренности.

В качестве контрагента может выступать как физическое, так и юридическое лицо. Для конкретной организации этот термин обозначает всех субъектов хозяйственной деятельности, осуществляющих расчеты с ней. Причем оплата может быть выражена в различной форме – обычном денежном, взаимозачетом и пр.

Если рассматривать на примерах, то для строительной компании контрагентами будут являться: заказчик услуг, поставщики строительных материалов, субподрядчики, выполняющий часть работ по договору субподряда, физические лица, работающие по договору найма или оказания услуг. Будут ими и обычные покупатели построенных квартир.

Любое лицо или организация может быть контрагентом, но далеко не для всех. Та же строительная организация может сотрудничать с заказчиком, только при наличии определенной лицензии на осуществление работ, СРО. При отсутствии необходимых разрешений и документов заказчик не станет заключать договор с данной компанией.

То же самое касается поставщиков, субподрядчиков и физических лиц. Стороны должны взаимодействовать на равных. Поэтому совместная деятельность осуществляется только при соблюдении определенных условий всеми участниками и при наличии экономического интереса в сотрудничестве с обеих сторон.

Обычно контрагентами становятся после подписания договора. Большинство юридических лиц предпочитают работать на основе подписанного контракта, поскольку он защищает права и интересы обеих сторон, а также закрепляет обязанности и служит инструментом урегулирования споров. Обычно составление документа поручается юристам, которые смогут учесть интересы всех сторон деловых отношений.

Процедура заключения договора состоит из нескольких этапов:

Серьезные организации ответственно подходят к заключению договоров и расширению списка покупателей или поставщиков. От того, насколько грамотно и честно ведет свои бизнес вторая сторона отношений, зависит репутация и самой организации. Особенно в глазах таких государственных учреждений, как ИФНС. Поэтому потенциальные контрагенты перед заключением договора проходят проверку на соответствие определенным параметрам.

Для чего это нужно, если условия договора преследуют в основном экономическую выгоду? Нередко при проведении выездной проверки налоговая инспекция отправляет встречные запросы всем контрагентам. А в случае, если инспекторам что-то покажется подозрительным, они могут наведаться с камеральной проверкой к связанным компаниям. Перед заключением договора с неизвестной организацией необходимо запросить учредительные документы и проверить ее деловую репутацию. Иначе такое сотрудничество может привести к проблемам.

Основные виды контрагентов

Контрагент – это емкое понятие. Оно включает в себя абсолютно всех, с кем сотрудничает организация при осуществлении своей деятельности. Поэтому данный термин имеет множество разновидностей:

Это основные виды внешних договаривающихся контрагентов, но далеко не полный список. Также встречаются: одаряемый – даритель, кредитор – поручитель и т.д. Их достаточно много, и в каждой сфере деятельности они называются по-разному, ведь условия сотрудничества значительно различаются.

Принципы работы контрагента

Существует несколько принципов, которые формируют работу контрагента:

Взаимодействие контрагентов обычно происходит по следующей схеме:

Расчеты с контрагентами

В большинстве случаев расчеты между контрагентами производятся методом оплаты денежных средств на расчетный счет организации (физ. лица). В некоторых случаях применяется взаимозачет, бартерный обмен, наличный или иные способы расчетов.

В зависимости от вида контрагентов и условий договора стороны могут рассчитываться:

В практике взаимодействия между сторонами сделки применяются и другие варианты оплаты, например, лизинг. В зависимости от сферы свой деятельности организации могут предложить разные способы взаиморасчетов.

Контрагент – обязательное звено в длинной цепочке бизнеса. Правильное понимание этого термина и серьезное отношение к деловым связям позволит избежать многих проблем, обойти стороной нечестных поставщиков и покупателей, обзавестись надежными клиентами. В основе грамотного ведения хозяйственной деятельности лежит правильный подход к выбору контрагентов и сотрудничеству с ними.

Если вам понравилась наша статья, то делитесь ею в социальных сетях и обязательно подписывайтесь на обновления блога, чтобы не пропустить много чего интересного!

Источник

Работа с контрагентами: как не нарушить закон и не попасть под блокировку счета

Содержание статьи

В 2001 году появился №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Вслед за ним создали Росфинмониторинг, который следит за исполнением закона. Согласно ему, Центробанк должен противодействовать незаконным финансовым операциям.

За всеми действиями бизнеса следят банки, в которых открыты расчетные счета. Алгоритмы и сотрудники службы финмониторинга анализируют операции и блокируют их, если замечают что-то подозрительное в работе с контрагентами. Если они не будут делать этого, Центробанк заберет у банка лицензию.

Подозрительными с точки зрения банка будут считаться любые нетиповые операции: если сняли со счета наличные, чтобы отдать задаток за стройматериалы, или перевели деньги на карту фрилансера, чтобы рассчитаться за сайт. Буквально одно неверное движение — и придется доказывать сотрудникам банка, что в операции нет ничего странного, а счет нужно разблокировать.

Разбираемся, по каким причинам банки блокируют расчетные счета при работе с контрагентами чаще всего. Их восемь: от снятия наличных до работы себе в убыток, даже если она жизненно необходима.

1. Снятие наличных слишком часто или сверх лимита

Нужно поменять проводку в офисе, а штатного специалиста нет. Нашли выгодное предложение на сайте услуг, но электрик работает как физическое лицо. Чтобы не платить дополнительные налоги и не оформлять документы, снимаете наличные со счета и отдаете ему. А банк блокирует расчетный счет.

Что думает банк

С его точки зрения такая операция — отмывание денег. Служба финансового мониторинга не понимает, на что вы потратили наличные: может, купили новый принтер, а может, профинансировали террористов. Поэтому происходит блокировка, особенно часто — если нарушать установленные лимиты.

У каждого банка свой лимит, в среднем он не превышает 600 000 руб. Если снимать каждый месяц почти весь лимит — например, 560 000 руб., это выглядит подозрительно.

Также счет могут заблокировать, если снимаете наличные слишком часто: даете деньги водителям на заправку, оплачиваете такси тем, кто задерживается на производстве, или покупаете расходные материалы без договора у частных лиц. В этом случае банк тоже не понимает, зачем нужно столько операций и куда уходят деньги — и на всякий случай приостанавливает подозрительную деятельность. Не всегда проблему удается решить, об этом рассказал Максим Прусаков, директор транспортной компании «ШЕРЛ»:

«Сталкивались с блокировкой по №115-ФЗ несколько раз. Поскольку мы транспортная компания, то часто нанимаем машины у индивидуальных предпринимателей (ИП). Иногда банки воспринимают такие операции как незаконное обналичивание и блокируют счёт. Как правило, все вопросы решаются за 2-3 дня путем предоставления в банк документов о реальности этой сделки (договоры, акты выполненных работ, документы о предыдущих сделках с этим контрагентом, декларации об уплате налогов).

Самый неприятный случай произошёл у нас со «Сбербанком» 3 года назад. Я находился в Охотском Море, путешествовал по Курильским островам. Связи там практически нет. В какой-то момент пробился звонок от бухгалтера, которая сказала, что банк требует подтверждения моей личности по телефону в целях проверки в рамках 115-ФЗ. Я с трудом дозвонился и сообщил банку, что от меня требовалось. Но связь была плохая (половину слов не было слышно), а затем и вовсе пропала. Через 3 дня, когда наш корабль снова зашел в порт, я дозвонился в банк снова и выяснил, что счет заблокирован, поскольку от меня не получены соответствующие подтверждения. Вернувшись в Москву, я попробовал разобраться во всей этой истории и несколько раз ездил в различные службы банка, но все мои попытки ни к чему не привели. Так этот заблокированный счет и висит, денежные средства с него мы отправили в счет налогов (это разрешено).

Надо понимать, что блокирует операции по счету не какой-то конкретный сотрудник банка, а так называемый робот, то есть программное обеспечение, и зачастую операционисты даже не могут пояснить, по какой причине произошла блокировка, в результате чего приходится предоставлять банку массу документов, которые не нужны для разбора конкретной ситуации»

Как защититься

Никак: всегда есть статьи расходов, на которые нужны наличные. Купить новый степлер в офис или принести сотрудникам торт в честь корпоративного праздника. Все, что вы можете сделать, чтобы избежать блокировки — сразу после операции самостоятельно отправить в банк документы, которые обосновывают снятие наличных. Это могут быть чеки, счета, договоры: любые бумаги, которые покажут, куда ушли деньги.

2. Работа себе в убыток

Есть фабрика, которая делает мебель для детей. Вроде все хорошо, но одна модель кроватки оказалась невостребованной, и партия занимает место на складе. Ее пробовали продавать и оптом, и в розницу, и со скидками до –20%, спроса все равно нет. Тогда производитель решает продать кроватки по цене ниже себестоимости, чтобы закупить партию сырья для производства новых моделей. Находит покупателя, заключает договор, получает оплату на расчетный счет — и его блокируют.

Что думает банк

Компания работает с контрагентами себе в убыток: тратит на производство больше, чем потом получает с продаж. Конечно, служба финансового мониторинга не знает, во сколько обошлось производство, и не может посчитать себестоимость продукции — автоматические алгоритмы просто сравнивают суммы по контракту с другими и «бьют тревогу», если видят сильную разницу. Сотрудники банка могут посчитать, что сделки фактически не было, а через вас отмывают деньги. А если компания создана недавно, это дополнительный негативный сигнал.

Счет могут блокировать даже если продаете товары не в убыток. Раньше отгружали дорогостоящие модели и получали за партию из 20 штук 200 000 руб., а теперь занялись дешевыми и получаете за поставку такого же объема 120 000 руб. — это уже выглядит подозрительно для банка.

Как защититься

Избежать приостановления операции не получится. Но можно снизить риски, если сразу объяснить сотруднику банка целесообразность сделки: почему именно такая сумма фигурирует в договоре и почему он выгоден компании.

Есть нюанс: если компания постоянно показывает убытки, служба финансового мониторинга может заподозрить, что что-то не так. Тогда за движением денег будут следить тщательнее, а блокировать чаще.

3. Работа с ненадежным контрагентом

Производство спокойно работает с несколькими поставщиками, с одним из них уже второй год. Каждый месяц заказывает у него примерно одинаковые партии товара, оплачивает их, а очередную операцию блокируют. Все потому что в отношении этого поставщика завели уголовное дело, а он не ответил на запрос от финмониторинга своего банка.

Что думает банк

Если у бизнеса возникают проблемы (уголовное дело), финансовый мониторинг тщательнее проверяет операции. В отдельных случаях может запросить какие-то данные: документы, обоснования операций, счета. И если компания не отвечает, со стороны банка это выглядит подозрительно — возможно, дело в каких-то махинациях.

Для банка компания, которая не ответила на запрос службы финмониторинга — ненадежный контрагент. А значит, в поле зрения попадают все фирмы, которые работают с ней: что-то покупают или продают. Банк считает, что они тоже могут принимать участие в незаконных сделках, и проверяет их тщательнее или блокирует счет до выяснения обстоятельств.

Как защититься

Не работать с ненадежными контрагентами. Помимо блокировки счета, они могут принести другие проблемы: проверки от ФНС, увеличение налога или даже плотное общение с правоохранительными органами.

В блоге ПланФакт уже рассказывали, как проверить надежность контрагента. Посмотрите информацию о нем во всех источниках. И даже если все хорошо, это не повод расслабляться — компанию, с которой вы работаете, могут продать кому-то, и из нее сделают пункт для обналичивания денег. Лучше проверять контрагентов все время, пока работаете с ними: хотя бы раз в 2-3 месяца.

4. Отсутствие оборота наличных на расчетном счету

Есть компания, которая занимается ремонтом помещений. По одному из договоров оплата была наличными: прораб принял ее и не положил на расчетный счет, а сразу отдал деньги за партию материалов для следующего заказа. Через несколько дней банк блокирует расчетный счет.

Что думает банк

Договор, сметы и акт выполненных работ есть, а оплаты нет — на расчетный счет она не поступала. Если прораб купил материалы как физическое лицо, то и расходов у компании тоже нет: фактически документы оформлены, но денег по ним не было. Это похоже на оформление поддельного договора.

Риск получить блокировку повышается, если делать так часто. Оборота по расчетному счету не будет, а договоров будет много — сотрудники финансового мониторинга подумают, что все документы липовые.

Кроме того, принимая оплату наличными в сумме более 100 000 руб. от индивидуального предпринимателя или юридического лица, вы нарушаете кассовую дисциплину. А это — дополнительный повод для банка пристальнее следить за вашими операциями. Подробнее о кассовой дисциплине тоже можно узнать в блоге ПланФакта.

Как защититься

Показывайте деятельность: проводите наличные через расчетный счет. Тогда банк увидит, что вы действительно получаете оплату по договорам и тратите деньги на закупки новых партий расходных материалов или товара.

Если не хочется совершать дополнительные операции, в исключительных случаях можно не класть деньги на расчетный счет. Но будьте готовы, что его могут заблокировать. Чтобы снять ограничения, придется предоставить доказательства оборота денежных средств:

5. Отправка денег физическим лицам

Допустим, вы решили переделать сайт и привлечь к работе фрилансеров. Они не оформлены как индивидуальные предприниматели или самозанятые и не платят налоги. Вы не хотите отдавать дополнительные 13% НДФЛ за них и оформлять договор ГПХ, поэтому просто переводите деньги со счета на карты исполнителей. Оплачиваете услуги один раз, второй — а после третьего перевода денег одновременно двум фрилансерам счет блокируют.

Бывает, что операцию приостанавливают сразу. О своем опыте ПланФакту рассказал Марат Самитов, налоговый эксперт и руководитель бухгалтерской и юридической компании «Авирта»:

«Мы сами занимаемся юридическими и бухгалтерскими услугами и помогаем клиентам разблокировать счета, но тоже попали под действие №115-ФЗ. Решили попробовать РКО у нового онлайн-банка и открыли там расчетный счет.

Я работаю с банком не первый раз и был готов к такой проверке. Часто вижу, что начинающие предприниматели не знают, как правильно общаться с сотрудниками банка, и не могут объяснить целесообразность операции, даже если она законна. Здесь главное — верно донести, в чем смысл перевода, и подробно отвечать на вопросы. Универсальных ответов нет, в каждом случае он индивидуален и зависит от бизнеса»

Что думает банк

Сотрудники службы финмониторинга не понимают, кому и почему вы переводите деньги. Фактически без оформления документов эти переводы не являются расходами компании: с точки зрения банка, эти деньги уходят «налево» просто так. Операции похожи на отмывание денег или финансирование незаконной деятельности.

Риск получить блокировку возрастает, если такие переводы совершаются массово или часто. Чем больше отправляете деньги физическим лицам, тем пристальнее будут следить за вами и тем вероятнее приостановят деятельность по расчетному счету.

Как защититься

Оформляйте отношения по договору ГПХ: гражданско-правового характера. По нему вы заплатите 13% НДФЛ за исполнителя, но в случае проблем сможете обосновать переводы на карту физическому лицу необходимыми расходами компании.

Вариант еще проще — работать с индивидуальными предпринимателями или самозанятыми. Заключаете договоры с ними и переводите деньги за работы на счет или на карту, но получаете чек. В этом случае у банка вообще не возникнет вопросов.

6. Отсутствие расходов

Чаще по этой причине блокировки расчетного счета по №115-ФЗ под раздачу попадают индивидуальные предприниматели, оказывающие какие-то услуги. Например, человек консультирует предпринимателей и принимает оплату на сайте, через онлайн-кассу. Выводит деньги на расчетный счет и сразу снимает или переводит на личную банковскую карту. Работает так месяц, два — а потом ему приостанавливают операции.

Что думает банк

В подавляющем большинстве случаев у бизнеса есть расходы: нужно платить за ведение соцсетей подрядчику или оплачивать доступ к каким-то онлайн-сервисам. Если расходов совсем нет, это подозрительно: модель похожа на отмывание денег. Особенно если бизнес создан недавно, а его контрагенты ненадежные и имеют признаки фирм-однодневок с точки зрения банка.

Если сотрудники службы финансового мониторинга видят, что деньги на счет поступают часто, а потом их выводят в виде прибыли, они могут попросить прислать пояснения. И если не получат внятного ответа, почему так происходит, ограничат обслуживание.

Как защититься

Подумайте, какие расходы у вас есть, и покажите их банку: заплатите за доступ к CRM-системе не с личной карты, а с расчетного счета. Или оплатите услуги исполнителям через расчетный счет, а не наличными после снятия с банковской карты.

Если расходов совсем нет (такое бывает, если оказываете какие-то услуги), просто приготовьтесь в случае проблем обосновать доходы. Покажите договоры с клиентами и объясните, чем именно занимаетесь. В службе финансового мониторинга работают люди, которые легко поймут вас: не надо бояться говорить правду.

7. Отправка платежей не по ОКВЭД

Представьте: есть компания, которая занимается выращиванием пшеницы, овса, ячменя и ржи. У нее свои поля, комбайны. Она закупает только удобрения, семена и запчасти для техники. Большинство операций проводит через расчетный счет. А потом собственник решает попробовать себя в животноводстве: корм есть, площади тоже, можно попробовать. Покупает 10 коров для производства молока — и получает блокировку расчетного счета.

Что думает банк

У каждой компании есть четкие сферы деятельности, указанные в кодах ОКВЭД. Все операции должны быть так или иначе связаны с указанной сферой. Если даже строительная компания оплачивает внедрение CRM по договору, банк может посчитать операцию подозрительной.

С точки зрения службы финансового мониторинга, любая операция не по ОКВЭД может быть какой-то махинацией. Например, обналичиванием денег по фиктивным договорам. Именно поэтому их часто приостанавливают, а у предпринимателей запрашивают дополнительную информацию.

Как защититься

Если планируете заниматься новым видом деятельности, добавьте его в устав предприятия и в ЕГРЮЛ. Для этого подайте в ФНС форму Р13014 и дождитесь, пока информацию обновят, а после уведомите банк о добавлении новых ОКВЭД. Тогда за операции по новым сферам деятельности ничего не будет.

Если нужно провести несколько платежей не по ОКВЭД, добавлять новые нет смысла. Просто подготовьте документы, которые обоснуют целесообразность операции, и предоставьте их при запросе банка.

8. За что еще и каким образом банк может приостановить деятельность по расчетному счету

Банки проверяют абсолютно все операции по расчетному счету. Подозрительными им кажутся любые переводы, снятия или поступления, которые могут оказаться вне закона. Например, если компания или индивидуальный предприниматель:

У каждого банка есть своя «статистика» по операциям, и если перевод чуть отличается от нее, это уже вызывает подозрения. Наталья Ступина, эксперт сервиса «Смарт» от «Контур.Фокуса», поделилась конкретными цифрами:

«Среди наиболее частых причин можно выделить низкую налоговую нагрузку (менее 0,9% от суммы исходящих платежей), частое снятие наличных (30-50 % от исходящего оборота по счету), переводы на счета физических лиц без уплаты НДФЛ, отрицательную деловую репутацию контрагентов»

Елена Волкоедова, директор департамента клиентского обслуживания «СДМ-Банка», рассказала о том, как происходит отслеживание деятельности, чуть подробнее:

«Во-первых, клиенты должны понимать, что банки ориентируются на рекомендации ЦБ. В результате банк реагирует на любую операцию, которая выходит за рамки стандартной. Срабатывают автоматические банковские программы, в которых заложены различные варианты отклонения от правил, — счет блокируется. Например, все операции с наличными средствами изначально имеют довольно высокий процент риска.

Во-вторых, если собственник понимает, что планируемая операция будет выбиваться из привычных для компании, то следует «привести» ее к установленным стандартам, либо заблаговременно связаться со своим банком и сделать пояснения. Это позволит в будущем избежать блокировки.

Чтобы не сталкиваться с блокировками, достаточно перейти на безналичные расчеты, показывать реальную финансово-хозяйственную деятельность, платить налоги и тщательно выбирать партнеров. Также важно следить за снятием наличных: это одна из самых рискованных операций»

Если есть сомнительные операции, служба финансового мониторинга запускает процесс внутренней проверки. Сотрудники банка просят предоставить документы по сделкам и устанавливают срок, в который вы должны это сделать. Если не ответить на запрос, есть три варианта развития событий:

Возможен вариант, когда счет сразу блокируют — обычно это происходит, если бизнес зарегистрирован недавно, или банк видит сразу несколько нарушений при работе с контрагентами.

Чтобы не допускать ограничения деятельности и выходить из блокировок, если они уже выданы, важно обосновывать все операции документами: счетами, актами, договорами, чеками. Подробнее о том, как все работает, можно почитать в другой статье о №115-ФЗ. Наталья Ступина, эксперт сервиса «Смарт» от «Контур.Фокуса», поделилась другими советами, как не допускать ограничений:

«Не игнорируйте запрос документов от банка, часто причиной блокировки может стать непредставление документов в срок. Чаще всего банк дает на подготовку документов 5-7 дней, реже — 2 дня, если вопрос срочный.
Напишите информационное письмо для банка с подробным описанием вашего бизнеса.
Поддерживайте налоговую нагрузку на уровне не менее 1,5 % от объема исходящих платежей.
Все расходы, связанные с обслуживанием бизнеса, проводите через расчетный счет (арендная плата, коммунальные платежи, зарплата с налогами). Это поможет сделать вашу деятельность прозрачной.
Раскрывайте полную информацию о сделке в платежном документе, то есть укажите не просто «по договору №» или «по счету №», а «за выполненные работы по организации мастер-класса для детей дошкольного возраста в ДК»

Иногда банк может слишком тщательно проверять операции и часто приостанавливать их, не принимая во внимание ваши обоснования. Что делать в таких случаях, рассказал Андрей Лихачев, руководитель юридической компании «Хелп Консалтинг»:

«По №115-ФЗ банк имеет право отказать клиенту в выполнении транзакции, если работник кредитной организации заподозрит, что она производится в целях отмывания доходов. Процедура соответствующей проверки регламентируется банком самостоятельно, это разъяснил ЦБ РФ в Информационном письме от 28.03.2014 № 23.

Обычно вызывают подозрения у работников банков недавно учрежденные юридические лица или ИП, которые совершают крупные операции от 600 000 руб. Несмотря на то, что такие транзакции часто блокируются, для снятия всех запретов достаточно предоставить банку оригиналы договоров.

Но если документы направлены в банк, а операции продолжают приостанавливаться, то рекомендуем подать в кредитную организацию заявление с просьбой разъяснить причины введения таких мер. В том случае, когда ответа не последует или он будет формальным, можно подать жалобу в Центральный Банк»

Елена Волкоедова, директор департамента клиентского обслуживания «СДМ-Банка», предоставила ПланФакту более подробную инструкцию. Она рассказала, что делать, если счет заблокировали:

«Нужно направить в банк официальный запрос на зарегистрированном бланке, с регистрационным номером исходящего письма. Банк должен будет предоставить официальное объяснение в течение 30 дней, но в большинстве случаев будет действовать гораздо быстрее (по практике, в течение суток). Вполне возможно, что на этом этапе банк запросит у вас дополнительные документы, подтверждающие ваш бизнес и его законность.

Если из-за блокировки страдает ваша деятельность, не ждите положенного срока и сами идите в банк. Обязательно возьмите с собой все имеющиеся документы. Знайте, что ваша активность и настойчивость помогут ускорить разблокировку счета.

Если банк так и не ответил на ваш запрос, вы можете обратиться в Центральный Банк. На сайте ЦБ есть интернет-приемная (главная страница), через которую можно подать жалобу (https://www.cbr.ru/reception/). ЦБ реагирует на подобные заявления в кратчайшие сроки.

Если даже после предоставления всех необходимых документов вы получили отказ в разблокировке счета, то есть еще один вариант. Это подача заявления в межведомственную комиссию при Банке России. Существуют определенные требования к заявлению, их легко найти в открытом доступе в интернете. Заявление можно подать как в бумажном, так и электронном виде»

Работа без блокировок реальна: достаточно предоставлять банку все документы по деятельности бизнеса, вовремя сообщать об изменениях и совершать типовые операции. А если что-то идет не так, проблему всегда можно решить адекватными ответами на запросы службы финансового мониторинга.

Источник